Hai bisogno di dichiarare le tasse come individuo, famiglia o azienda? Questo articolo fornisce informazioni sul sistema fiscale degli Stati Uniti, inclusi i tipi di tasse, le scadenze e come ottenere assistenza dall’IRS. Sebbene non vengano fornite informazioni specifiche sulle linee guida fiscali in cinese, questo articolo ti fornirà le conoscenze di base sulla tassazione statunitense, facilitando la ricerca di informazioni più approfondite in cinese.
Diritti del Contribuente
Ogni contribuente ha dei diritti fondamentali quando interagisce con l’IRS. La Pubblicazione 1, I tuoi Diritti come Contribuente, riassume questi diritti.
Chi Deve Presentare la Dichiarazione dei Redditi?
La maggior parte dei cittadini statunitensi e dei lavoratori negli Stati Uniti deve presentare una dichiarazione dei redditi se il proprio reddito supera un importo minimo. Anche se il tuo reddito è inferiore al minimo, potresti comunque voler presentare una dichiarazione.
Lavoratori Dipendenti che Ricevono il Modulo W-2
Se sei un lavoratore dipendente, il tuo datore di lavoro ti fornirà il Modulo W-2, Dichiarazione Retributiva e Fiscale, che mostra il tuo reddito totale e le trattenute. Se ricevi un Modulo W-2, potresti dover presentare una dichiarazione dei redditi e potresti avere diritto a un rimborso.
Lavoratori nella Gig Economy
I lavoratori nella Gig Economy guadagnano reddito fornendo lavoro, servizi o beni on-demand, in genere tramite una piattaforma digitale. Sei tenuto a pagare le tasse sul reddito guadagnato da questo tipo di lavoro. Il Centro Fiscale per la Gig Economy fornisce le informazioni necessarie per rispettare le leggi fiscali.
Lavoratori Autonomi
Sei un lavoratore autonomo se svolgi un’attività commerciale o professionale come unico proprietario o appaltatore indipendente, come socio di una società di persone o se sei in affari per conto tuo. I lavoratori autonomi devono presentare una dichiarazione dei redditi annuale e di solito devono pagare le tasse stimate trimestralmente. Potresti anche dover pagare le tasse sui redditi da lavoro autonomo, che contribuiscono alla previdenza sociale e a Medicare.
Titolari di Attività Commerciali
Il Centro Fiscale per le Piccole Imprese e i Lavoratori Autonomi fornisce informazioni fiscali per i contribuenti che utilizzano il Modulo 1040 o 1040-SR, Allegato C, E, F o Modulo 2106, nonché per le piccole imprese con attività inferiori a 10 milioni di dollari.
Pagare le Tasse sul Reddito Guadagnato
Le tasse federali sul reddito devono essere pagate quando guadagni o ricevi un reddito durante l’anno tramite ritenuta alla fonte o pagamenti di tasse stimate. Se non paghi abbastanza tasse, potresti essere soggetto a sanzioni.
Ritenuta alla Fonte
Se sei un dipendente, il tuo datore di lavoro può trattenere l’imposta sul reddito dal tuo stipendio e pagarla all’IRS a tuo nome. L’importo dell’imposta trattenuta dipende dal tuo reddito e dalle informazioni che fornisci al tuo datore di lavoro sul Modulo W-4, Certificato di Ritenuta d’Acconto del Dipendente. Utilizza lo Strumento di Stima della Ritenuta d’Acconto per verificare la tua ritenuta.
Tasse Stimate
Se lavori in proprio, di solito devi pagare le tasse stimate. Potresti anche dover pagare le tasse stimate se prevedi di dover più di 1.000 dollari quando presenti la dichiarazione dei redditi. Potresti essere soggetto a sanzioni se i tuoi pagamenti di tasse stimate sono in ritardo, anche se hai diritto a un rimborso.
Presentare la Dichiarazione dei Redditi per Singoli e Famiglie
Quando Presentare la Dichiarazione
La scadenza più comune per la presentazione della dichiarazione dei redditi per singoli e famiglie è il 15 aprile. Consulta la pagina Quando Presentare la Dichiarazione per informazioni su eccezioni e proroghe.
Informazioni Necessarie per Presentare la Dichiarazione
Numero di Identificazione Fiscale (TIN)
Un numero di identificazione fiscale è obbligatorio su tutti i documenti fiscali. Per la maggior parte delle persone, il numero di identificazione fiscale è il numero di previdenza sociale. Se non sei idoneo per un numero di previdenza sociale, devi utilizzare un numero di identificazione fiscale individuale (ITIN).
Come Presentare la Dichiarazione
Presentazione Elettronica
La presentazione elettronica è quando si utilizza un software fiscale commerciale per inviare la dichiarazione dei redditi all’IRS tramite Internet. Se presenti la dichiarazione elettronicamente, in genere riceverai il rimborso entro tre settimane dalla data in cui riceviamo la tua dichiarazione, anche più velocemente se scegli di far depositare il rimborso sul tuo conto bancario. Sono disponibili diverse opzioni di presentazione elettronica, incluso Free File.
Free File
Con Free File, puoi preparare e presentare la tua dichiarazione dei redditi federale gratuitamente utilizzando un software guidato.
Contribuenti Speciali
Militari e Veterani
I membri e i veterani delle Forze Armate degli Stati Uniti hanno status e benefici fiscali speciali, incluso l’accesso a MilTax, un programma che spesso offre la preparazione e la presentazione della dichiarazione dei redditi gratuitamente.
Contribuenti Internazionali
I tuoi obblighi fiscali come contribuente internazionale dipendono dal fatto che tu sia un cittadino statunitense, un residente straniero o un non residente straniero.
Presentare la Dichiarazione dei Redditi per la Tua Attività
Informazioni Necessarie per Presentare la Dichiarazione
Numero di Identificazione del Datore di Lavoro (EIN)
La maggior parte delle aziende e tutti i datori di lavoro hanno bisogno di un Numero di Identificazione del Datore di Lavoro (EIN) per scopi fiscali. Puoi richiedere un EIN online e ricevere immediatamente il tuo numero.
Tasse sulle Imprese
La tua struttura aziendale determina i tipi di tasse aziendali che devi pagare e come presentarle. Ricorda che devi pagare le tasse sul tuo reddito effettuando pagamenti di tasse stimate regolari durante l’anno fiscale. Tutte le aziende tranne le società di persone devono presentare una dichiarazione dei redditi annuale.
Imposta sul Reddito delle Società
Il modulo che utilizzi dipende dalla tua struttura aziendale.
Tasse sui Salari
Se hai dipendenti, dovrai pagare le tasse sui salari. Le tasse sui salari includono le tasse di previdenza sociale e Medicare, la ritenuta d’acconto dell’imposta federale sul reddito e le tasse federali sulla disoccupazione.
Accise
Potresti dover pagare le accise se la tua azienda produce o vende determinati prodotti, gestisce determinati tipi di attività, utilizza vari tipi di apparecchiature, strutture o prodotti o riceve pagamenti per determinati servizi.
Imprese Internazionali
Le aziende straniere che operano negli Stati Uniti o le aziende nazionali che operano al di fuori degli Stati Uniti devono soddisfare requisiti specifici per le imprese internazionali.
Ottenere Assistenza per la Preparazione della Dichiarazione dei Redditi
Assistenza Fiscale Gratuita per i Contribuenti Idonei
L’assistenza fiscale gratuita è disponibile di persona in oltre 10.000 località in tutto il paese tramite programmi di volontariato per la preparazione della dichiarazione dei redditi certificati dall’IRS. Puoi anche ottenere assistenza online tramite Free File dell’IRS.
Assumere un Professionista Fiscale
Se hai bisogno di qualcuno che prepari la tua dichiarazione dei redditi per te, puoi anche scegliere un professionista fiscale. Questa è una decisione importante. Devi poterti fidare del tuo professionista fiscale con le tue informazioni più personali.
Rimborsi
Deposito Diretto
Se hai diritto a un rimborso, scegli il deposito diretto quando presenti la tua dichiarazione. È il modo più veloce per ricevere il tuo rimborso. È anche gratuito e sicuro. Puoi depositare direttamente il tuo rimborso su un massimo di tre conti bancari.
Monitorare il Tuo Rimborso
“Dov’è il mio rimborso?” è uno strumento online che monitorerà il tuo rimborso. Per utilizzare questo strumento, avrai bisogno del tuo numero di previdenza sociale o ITIN, del tuo stato civile per la presentazione e dell’importo esatto del rimborso.
Opzioni di Pagamento
Puoi pagare le tasse online, per telefono o tramite il tuo dispositivo mobile.
Ottenere Assistenza dall’IRS
Truffe Fiscali
I truffatori cercano sempre di ottenere i tuoi soldi o le tue informazioni personali. Sii vigile ed evita di essere vittima di una truffa fiscale. L’IRS non ti contatterà mai tramite e-mail, SMS o social media per richiedere informazioni personali o finanziarie.
Furto di Identità
Il furto di identità legato alle tasse si verifica quando qualcuno ruba le tue informazioni personali, come il tuo numero di previdenza sociale o ITIN, per presentare una dichiarazione dei redditi fraudolenta e richiedere un rimborso.
Soccorso in Caso di Calamità
In caso di calamità dichiarata a livello federale, l’IRS fornisce assistenza e soccorso in caso di calamità per aiutare individui e aziende a riprendersi finanziariamente.
Servizio di Difesa del Contribuente
Il Servizio di Difesa del Contribuente (TAS) è un’organizzazione indipendente all’interno dell’IRS che aiuta i contribuenti e protegge i loro diritti.
Centro per i Contribuenti a Basso Reddito
Il Low Income Taxpayer Clinic (LITC) è indipendente sia dall’IRS che dal TAS. Gli LITC rappresentano individui con redditi inferiori a un determinato livello e che hanno bisogno di risolvere problemi fiscali con l’IRS.
Le Tue Informazioni Fiscali
Visualizzare il Tuo Account Fiscale
Il tuo account IRS fornisce accesso sicuro alle informazioni sul tuo account fiscale federale.
Ottenere le Tue Trascrizioni Fiscali
Se hai bisogno di una copia delle informazioni sulla dichiarazione dei redditi originale, utilizza lo strumento Ottieni Trascrizioni Fiscali.
Rispondere alle Tue Domande Fiscali
Argomenti Fiscali
L’IRS ha un elenco di Argomenti Fiscali per fornire informazioni fiscali generali per aziende e privati.
Assistente Fiscale Interattivo
L’Assistente Fiscale Interattivo è uno strumento online che risponderà alle domande sulle tue leggi fiscali.
Assistente per il Credito d’Imposta sul Reddito da Lavoro
Se hai lavorato l’anno scorso ma avevi un reddito basso o moderato, potresti avere diritto all’Earned Income Tax Credit (EITC). Con questo credito, potresti comunque ottenere un rimborso anche se non devi presentare le tasse.
Servizi di Interpretariato
Se non riesci a trovare le risposte alle tue domande fiscali su IRS.gov, l’IRS può assisterti in oltre 350 lingue con l’aiuto di interpreti professionisti.
