¿Necesitas declarar impuestos como persona física, familia o empresa? Este artículo te proporciona información sobre el sistema tributario de Estados Unidos, incluyendo los tipos de impuestos, cuándo presentarlos y cómo obtener ayuda del IRS. Si bien no se incluyen detalles específicos sobre circulares de instrucciones en chino, te brindará una base sobre los impuestos en EE. UU. para facilitar tu búsqueda de información más específica.
Derechos del contribuyente
Todo contribuyente tiene derechos fundamentales al interactuar con el IRS. La Publicación 1, Sus Derechos como Contribuyente, resume estos derechos.
¿Quién debe declarar impuestos?
La mayoría de los ciudadanos estadounidenses y trabajadores en EE. UU. deben presentar una declaración de impuestos sobre la renta si sus ingresos superan el mínimo establecido. Incluso si tus ingresos están por debajo del mínimo, es recomendable que presentes una declaración.
Trabajadores que reciben el formulario W-2
Si eres un empleado asalariado, tu empleador te proporcionará el Formulario W-2, Declaración de Salarios e Impuestos, que muestra tus ingresos totales y las deducciones. Si recibes un Formulario W-2, es posible que debas declarar impuestos y podrías obtener un reembolso.
Trabajadores de la economía colaborativa (Gig Economy)
Los trabajadores de la economía colaborativa obtienen ingresos al proporcionar trabajo, servicios o bienes a pedido, generalmente a través de una plataforma digital. Debes pagar impuestos sobre los ingresos obtenidos de este tipo de trabajo. El Centro Tributario para la Economía Colaborativa proporciona información para cumplir con las leyes fiscales.
Autónomos
Eres autónomo si operas un comercio o negocio como propietario único o contratista independiente, eres miembro de una sociedad colectiva o trabajas por cuenta propia. Los autónomos deben presentar una declaración de impuestos sobre la renta anualmente y, a menudo, deben pagar impuestos estimados trimestralmente. También puedes tener que pagar impuestos por cuenta propia y contribuir al Seguro Social y Medicare.
Dueños de negocios
El Centro Tributario para Pequeñas Empresas y Autónomos proporciona información sobre impuestos para los contribuyentes que utilizan el Formulario 1040 o 1040-SR, Anexo C, E, F o Formulario 2106, así como para pequeñas empresas con activos menores a 10 millones de dólares.
Pagar impuestos sobre los ingresos
Los impuestos federales sobre la renta deben pagarse a medida que ganas o recibes ingresos durante el año a través de la retención o los pagos de impuestos estimados. Si no pagas suficientes impuestos, podrías enfrentar multas.
Retención de impuestos
Si eres empleado, tu empleador puede retener impuestos sobre la renta de tu salario y pagarlos al IRS en tu nombre. La cantidad de impuestos retenidos depende de tus ingresos y la información que proporciones a tu empleador en el Formulario W-4, Certificado de Retención del Empleado. Utiliza la Calculadora de Retención de Impuestos para verificar tu retención.
Impuestos estimados
Si trabajas por cuenta propia, generalmente debes pagar impuestos estimados. También puedes necesitar pagar impuestos estimados si anticipas que deberás $1,000 o más al presentar tu declaración. Podrías enfrentar multas si tus pagos de impuestos estimados se retrasan, incluso si recibes un reembolso.
Declaración de impuestos para personas físicas y familias
Cuándo presentar la declaración
La fecha límite más común para presentar y pagar impuestos para personas físicas y familias es el 15 de abril. Consulta la página Cuándo Presentar la Declaración para obtener información sobre excepciones y prórrogas.
Información necesaria para declarar impuestos
Número de identificación fiscal (TIN)
Se requiere un número de identificación fiscal en todos tus documentos relacionados con impuestos. La mayoría de los números de identificación fiscal son números de Seguro Social. Si no eres elegible para un número de Seguro Social, debes usar un Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN).
Cómo declarar impuestos
Presentación electrónica de impuestos
La presentación electrónica de impuestos es cuando utilizas un software de impuestos comercial para enviar tu declaración de impuestos sobre la renta al IRS a través de Internet. Si presentas tu declaración electrónicamente, generalmente recibirás tu reembolso dentro de las tres semanas posteriores a la fecha en que recibimos tu declaración, incluso más rápido si eliges que tu reembolso se deposite en tu cuenta bancaria. Hay varias opciones de presentación electrónica de impuestos, incluido Free File.
Free File
Con Free File, puedes preparar y presentar tu declaración de impuestos federales sobre la renta de forma gratuita utilizando software.
Contribuyentes especiales
Militares y veteranos
Los miembros y veteranos de las Fuerzas Armadas de los EE. UU. tienen ciertas situaciones y beneficios fiscales, incluido el acceso a MilTax, un programa que a menudo ofrece la preparación y presentación de declaraciones de impuestos de forma gratuita.
Contribuyentes internacionales
Tu obligación tributaria como contribuyente internacional depende de si eres ciudadano estadounidense, residente permanente extranjero o extranjero no residente.
Declaración de impuestos para tu empresa
Información que necesitas para declarar impuestos
Número de identificación del empleador (EIN)
La mayoría de las empresas, y todos los empleadores, necesitan un Número de Identificación del Empleador (EIN) para declarar impuestos. Puedes solicitar un EIN en línea y recibir tu número inmediatamente.
Impuestos comerciales
La estructura de tu empresa determina los tipos de impuestos comerciales que debes pagar y cómo debes pagarlos. Recuerda que debes pagar impuestos sobre tus ingresos realizando pagos de impuestos estimados regulares durante el año fiscal. Todas las empresas, excepto las sociedades colectivas, deben presentar una declaración de impuestos sobre la renta anual.
Impuesto sobre la renta de las sociedades
El formulario que utilizas depende de la estructura de tu empresa.
Impuestos sobre la nómina
Si tienes empleados, deberás pagar impuestos sobre la nómina. Los impuestos sobre la nómina incluyen los impuestos del Seguro Social y Medicare, la retención del impuesto federal sobre la renta y los impuestos federales de desempleo.
Impuestos especiales
Es posible que debas pagar impuestos especiales si tu empresa produce o vende ciertos productos, opera ciertos tipos de negocios, usa una variedad de equipos, instalaciones o productos, o recibe pagos por ciertos servicios.
Negocios internacionales
Las empresas extranjeras con operaciones en EE. UU. o las empresas nacionales con operaciones fuera de EE. UU. deben cumplir con requisitos específicos para empresas internacionales.
Obtener ayuda para preparar la declaración de impuestos
Ayuda tributaria gratuita para contribuyentes que califican
La ayuda tributaria gratuita está disponible en persona en más de 10,000 sitios en todo el país a través de programas de voluntarios de preparación de impuestos certificados por el IRS. También puedes obtener ayuda en línea a través de Free File del IRS.
Contratar a un profesional de impuestos
Si necesitas que alguien prepare tu declaración de impuestos, también puedes elegir un profesional de impuestos. Esta es una decisión importante. Debes confiar en tu profesional de impuestos con tu información más personal.
Reembolsos
Depósito directo
Si tienes un reembolso, elige el depósito directo al presentar tu declaración de impuestos. Es la forma más rápida de recibir tu reembolso. También es gratis y seguro. Puedes depositar directamente tu reembolso en hasta tres cuentas bancarias.
Rastrear tu reembolso
«¿Dónde está mi reembolso?» es una herramienta en línea que rastreará tu reembolso. Para usar esta herramienta, necesitarás tu número de Seguro Social o ITIN, tu estado civil para efectos de la declaración y el monto exacto del reembolso.
Opciones de pago
Puedes pagar tus impuestos en línea, por teléfono o con tu dispositivo móvil.
Obtener ayuda del IRS
Estafas tributarias
Los estafadores siempre intentan robar tu dinero o información personal. Mantente alerta y evita ser víctima de una estafa tributaria. El IRS nunca se comunicará contigo por correo electrónico, mensaje de texto o redes sociales para solicitar información personal o financiera.
Robo de identidad
El robo de identidad relacionado con los impuestos ocurre cuando alguien roba tu información personal, como tu número de Seguro Social o ITIN, para presentar una declaración de impuestos y reclamar un reembolso fraudulentamente.
Alivio en caso de desastre
Cuando ocurre un desastre declarado a nivel federal, el IRS proporciona asistencia por desastre y alivio de emergencia para ayudar a las personas y empresas a recuperarse financieramente.
Servicio del Defensor del Contribuyente
El Servicio del Defensor del Contribuyente (TAS) es una organización independiente dentro del IRS que ayuda a los contribuyentes y protege los derechos de los contribuyentes.
Centros para Contribuyentes de Bajos Ingresos
Los Centros para Contribuyentes de Bajos Ingresos (LITC) son independientes tanto del IRS como del TAS. Los LITC representan a personas con ingresos por debajo de cierto nivel que necesitan resolver problemas fiscales con el IRS.
Tu información tributaria
Ver tu cuenta tributaria
Tu cuenta del IRS proporciona acceso seguro a la información sobre tu cuenta de impuestos federales.
Obtener tus transcripciones de impuestos
Si necesitas una copia de la información original de tu declaración de impuestos, utiliza la herramienta Obtener Transcripciones de Impuestos.
Responder a tus preguntas sobre impuestos
Temas tributarios
El IRS tiene una lista de Temas Tributarios para proporcionar información general sobre impuestos para empresas y personas físicas.
Asistente Tributario Interactivo
El Asistente Tributario Interactivo es una herramienta en línea que responderá preguntas sobre tu situación tributaria.
Asistente del Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo
Si trabajaste el año pasado pero tuviste ingresos bajos o moderados, puedes calificar para el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo (EITC). Con este crédito, aún puedes obtener un reembolso incluso si no presentaste una declaración.
Servicios de interpretación
Si no puedes encontrar la respuesta a tu pregunta sobre impuestos en IRS.gov, el IRS puede ayudarte en más de 350 idiomas con la asistencia de intérpretes profesionales.
