هل تحتاج إلى تقديم ضريبة الدخل كفرد أو عائلة أو شركة؟ تقدم هذه المقالة معلومات حول النظام الضريبي في الولايات المتحدة، بما في ذلك أنواع الضرائب، ومتى يتم تقديمها، وكيفية الحصول على مساعدة من مصلحة الضرائب الأمريكية (IRS). على الرغم من عدم ذكر تفاصيل حول دليل ضريبي محدد باللغة الصينية في هذه المقالة، إلا أنها ستوفر لك أساسًا متينًا حول الضرائب الأمريكية، مما يسهل عليك البحث عن معلومات أكثر تخصصًا باللغة الصينية.
حقوق دافعي الضرائب
لكل دافع ضرائب حقوق أساسية عند التعامل مع مصلحة الضرائب. المنشور رقم 1، حقوقك كدافع ضرائب، يلخص هذه الحقوق.
من يحتاج إلى تقديم ضريبة الدخل؟
يُطلب من معظم مواطني الولايات المتحدة والمقيمين العاملين فيها تقديم ضريبة الدخل إذا تجاوز دخلهم الحد الأدنى. حتى لو كان دخلك أقل من الحد الأدنى، فمن المستحسن لك تقديم ضريبة الدخل.
العاملون الذين يتلقون نموذج W-2
إذا كنت موظفًا بأجر، فسيقدم لك صاحب العمل نموذج W-2، وهو تقرير عن الأجور والضرائب، والذي يوضح إجمالي دخلك والاقتطاعات الضريبية. إذا تلقيت نموذج W-2، فقد تحتاج إلى تقديم ضريبة الدخل وقد تكون مؤهلاً لاسترداد ضريبي.
العاملون في اقتصاد العمل الحر (Gig Economy)
يكسب العاملون في اقتصاد العمل الحر دخلهم من خلال تقديم عمل أو خدمات أو سلع حسب الطلب، عادةً من خلال منصة رقمية. يجب عليك دفع ضرائب على الدخل المكتسب من هذا النوع من العمل. يوفر مركز الضرائب لاقتصاد العمل الحر المعلومات اللازمة للامتثال لقوانين الضرائب.
أصحاب المهن الحرة
أنت صاحب مهنة حرة إذا كنت تمارس نشاطًا تجاريًا أو مهنيًا كمالك وحيد أو مقاول مستقل، أو كشريك في شركة تضامن، أو كنت تعمل لحسابك الخاص. يحتاج أصحاب المهن الحرة إلى تقديم ضريبة الدخل سنويًا وعادةً ما يتعين عليهم دفع ضرائب تقديرية ربع سنوية. قد يتعين عليك أيضًا دفع ضريبة العمل الحر والمساهمة في الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية.
أصحاب الشركات
يوفر مركز الضرائب للشركات الصغيرة وأصحاب المهن الحرة معلومات ضريبية لدافعي الضرائب الذين يستخدمون نموذج 1040 أو 1040-SR، أو الجدول C أو E أو F أو نموذج 2106، وكذلك الشركات الصغيرة التي تقل أصولها عن 10 ملايين دولار.
دفع الضرائب عند تحقيق الدخل
يجب دفع ضريبة الدخل الفيدرالية عند كسب أو تلقي الدخل خلال العام من خلال الاقتطاع الضريبي أو دفع ضرائب تقديرية. إذا لم تدفع ما يكفي من الضرائب، فقد تتعرض لغرامات.
الاقتطاع الضريبي
إذا كنت موظفًا، فقد يقتطع صاحب العمل ضريبة الدخل من راتبك ويدفعها إلى مصلحة الضرائب باسمك. يعتمد مبلغ الضريبة المقتطعة على دخلك والمعلومات التي تقدمها إلى صاحب العمل في نموذج W-4، شهادة خصم ضريبة الموظف. استخدم أداة تقدير الاقتطاع الضريبي للتحقق من اقتطاعاتك.
الضرائب التقديرية
إذا كنت تعمل لحسابك الخاص، فعادةً ما تحتاج إلى دفع ضرائب تقديرية. قد تحتاج أيضًا إلى دفع ضرائب تقديرية إذا كنت تتوقع أن تدين بمبلغ 1000 دولار أو أكثر عند تقديم ضريبة الدخل. قد تتعرض لغرامات إذا تأخرت في دفع ضرائبك التقديرية، حتى لو كنت ستحصل على استرداد ضريبي.
تقديم ضريبة الدخل للأفراد والعائلات
موعد تقديم الإقرارات الضريبية
الموعد النهائي لتقديم ضريبة الدخل ودفعها للأفراد والعائلات هو عادةً 15 أبريل. راجع صفحة موعد تقديم الإقرارات الضريبية للحصول على معلومات حول الاستثناءات والتمديدات.
المعلومات اللازمة لتقديم ضريبة الدخل
رقم التعريف الضريبي (TIN)
رقم التعريف الضريبي مطلوب في جميع المستندات المتعلقة بضرائبك. معظم أرقام التعريف الضريبي هي أرقام الضمان الاجتماعي. إذا لم تكن مؤهلاً للحصول على رقم ضمان اجتماعي، فيجب عليك استخدام رقم تعريف ضريبي فردي (ITIN).
كيفية تقديم ضريبة الدخل
تقديم ضريبة الدخل إلكترونيًا
يُقصد بتقديم ضريبة الدخل إلكترونيًا استخدام برنامج إعداد ضريبة الدخل لإرسال إقرارك الضريبي إلى مصلحة الضرائب عبر الإنترنت. إذا قمت بتقديم ضريبة الدخل إلكترونيًا، فستتلقى عادةً استردادك الضريبي في غضون ثلاثة أسابيع من تاريخ استلامنا لإقرارك – وأسرع من ذلك إذا اخترت إيداع المبلغ المسترد في حسابك المصرفي. هناك العديد من خيارات تقديم ضريبة الدخل إلكترونيًا، بما في ذلك Free File.
Free File
مع Free File، يمكنك إعداد وتقديم إقرار ضريبة الدخل الفيدرالية مجانًا باستخدام برنامج معين.
دافعي الضرائب ذوي الاحتياجات الخاصة
الجيش وقدامى المحاربين
يتمتع أفراد وقدامى محاربي القوات المسلحة الأمريكية بوضع وحقوق ضريبية خاصة – بما في ذلك الوصول إلى MilTax، وهو برنامج يوفر عادةً إعداد وتقديم الإقرارات الضريبية مجانًا.
دافعي الضرائب الدوليين
تعتمد التزاماتك الضريبية كدافع ضرائب دولي على ما إذا كنت مواطنًا أمريكيًا أو أجنبيًا مقيمًا بشكل دائم أو أجنبيًا مقيمًا بشكل مؤقت.
تقديم ضريبة الدخل لشركتك
المعلومات التي تحتاجها لتقديم ضريبة الدخل
رقم تعريف صاحب العمل (EIN)
تحتاج معظم الشركات – وجميع أصحاب العمل – إلى رقم تعريف صاحب العمل (EIN) لتقديم ضريبة الدخل. يمكنك التقدم للحصول على EIN عبر الإنترنت والحصول على رقمك على الفور.
ضرائب الشركات
يحدد هيكل شركتك أنواع ضرائب الشركات التي يجب عليك دفعها وكيفية تقديمها. تذكر أنه يجب عليك دفع ضرائب على دخلك عن طريق دفع ضرائب تقديرية منتظمة طوال السنة الضريبية. يجب على جميع الشركات باستثناء الشراكات تقديم ضريبة دخل سنوية.
ضريبة دخل الشركات
يعتمد النموذج الذي تستخدمه على هيكل شركتك.
ضرائب العمل
إذا كان لديك موظفون، فستحتاج إلى دفع ضرائب العمل. تشمل ضرائب العمل ضريبة الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية، والاقتطاع الضريبي الفيدرالي، وضريبة إعانات البطالة الفيدرالية.
الضرائب غير المباشرة
قد تحتاج إلى دفع ضرائب غير مباشرة إذا كانت شركتك تنتج أو تبيع منتجات معينة، أو تدير أنواعًا معينة من الأعمال، أو تستخدم أنواعًا معينة من المعدات أو المركبات أو المنتجات، أو تتلقى مدفوعات مقابل خدمات معينة.
الشركات الدولية
يجب على الشركات الأجنبية التي تعمل في الولايات المتحدة أو الشركات المحلية التي تعمل خارج الولايات المتحدة تلبية متطلبات محددة للشركات الدولية.
الحصول على مساعدة في إعداد الإقرار الضريبي
مساعدة ضريبية مجانية لدافعي الضرائب المؤهلين
تتوفر المساعدة الضريبية المجانية شخصيًا في أكثر من 10000 موقع في جميع أنحاء البلاد من خلال برامج إعداد الإقرارات الضريبية التطوعية المعتمدة من مصلحة الضرائب. يمكنك أيضًا الحصول على مساعدة عبر الإنترنت من خلال Free File التابع لمصلحة الضرائب.
توظيف خبير ضريبي
إذا كنت بحاجة إلى شخص ما لإعداد إقرارك الضريبي، فيمكنك أيضًا اختيار خبير ضريبي. هذا قرار مهم. يجب أن تثق بخبيرك الضريبي لتقديم معلوماتك الشخصية.
استرداد الضرائب
الإيداع المباشر
إذا كان لديك استرداد ضريبي، فاختر الإيداع المباشر عند تقديم إقرارك الضريبي. إنها أسرع طريقة لتلقي استردادك الضريبي. كما أنها مجانية وآمنة. يمكنك إيداع استردادك الضريبي مباشرة في ما يصل إلى ثلاثة حسابات مصرفية.
تتبع استردادك الضريبي
“أين استردادي؟” هي أداة عبر الإنترنت ستتبع استردادك الضريبي. لاستخدام هذه الأداة، ستحتاج إلى رقم الضمان الاجتماعي أو ITIN، وحالتك في تقديم الإقرار الضريبي، ومبلغ الاسترداد الدقيق.
خيارات الدفع
يمكنك دفع ضرائبك عبر الإنترنت أو عبر الهاتف أو بجهازك المحمول.
الحصول على مساعدة من مصلحة الضرائب
عمليات الاحتيال الضريبي
يحاول المحتالون دائمًا الحصول على أموالك أو معلوماتك الشخصية. كن يقظًا وتجنب الوقوع ضحية لعملية احتيال ضريبي. لن تتصل بك مصلحة الضرائب أبدًا عبر البريد الإلكتروني أو الرسائل النصية أو وسائل التواصل الاجتماعي لطلب معلومات شخصية أو مالية.
سرقة الهوية
تحدث سرقة الهوية المتعلقة بالضرائب عندما يسرق شخص ما معلوماتك الشخصية – مثل رقم الضمان الاجتماعي أو ITIN – لتقديم ضريبة الدخل والمطالبة باسترداد ضريبي احتيالي.
الإغاثة في حالات الكوارث
في حالة وقوع كارثة معلنة فيدراليًا، تقدم مصلحة الضرائب مساعدة في حالات الكوارث وإغاثة طارئة لمساعدة الأفراد والشركات على التعافي ماليًا.
خدمة الدفاع عن دافعي الضرائب
خدمة الدفاع عن دافعي الضرائب (TAS) هي منظمة مستقلة تابعة لمصلحة الضرائب تساعد دافعي الضرائب وتحمي حقوق دافعي الضرائب.
مركز دافعي الضرائب ذوي الدخل المنخفض
مركز دافعي الضرائب ذوي الدخل المنخفض (LITC) مستقل عن كل من مصلحة الضرائب وخدمة الدفاع عن دافعي الضرائب. يمثل LITC الأفراد ذوي الدخل الأقل من مستوى معين والذين يحتاجون إلى حل مشكلات ضريبية مع مصلحة الضرائب.
معلوماتك الضريبية
عرض حسابك الضريبي
يوفر حسابك في مصلحة الضرائب وصولاً آمنًا لمعلومات حول حسابك الضريبي الفيدرالي.
الحصول على سجلاتك الضريبية
إذا كنت بحاجة إلى نسخة من معلومات الإقرار الضريبي الأصلي، فاستخدم أداة الحصول على السجلات الضريبية.
الحصول على إجابات لأسئلتك الضريبية
مواضيع ضريبية
لدى مصلحة الضرائب قائمة بمواضيع ضريبية لتوفير معلومات ضريبية عامة للشركات والأفراد.
المساعد الضريبي التفاعلي
المساعد الضريبي التفاعلي هو أداة عبر الإنترنت تجيب على أسئلة حول قانون الضرائب.
مساعد الائتمان الضريبي على الدخل المكتسب
إذا كنت قد عملت في العام الماضي ولكن كان دخلك منخفضًا أو متوسطًا، فقد تكون مؤهلاً للحصول على الائتمان الضريبي على الدخل المكتسب (EITC). مع هذا الائتمان، قد لا يزال بإمكانك الحصول على استرداد ضريبي حتى لو لم تقدم ضريبة الدخل.
خدمات الترجمة الفورية
إذا لم تتمكن من العثور على إجابات لأسئلتك الضريبية على IRS.gov، فيمكن لمصلحة الضرائب مساعدتك بأكثر من 350 لغة بدعم من مترجمين فوريين محترفين.