Cần khai thuế cho cá nhân, hộ gia đình hay doanh nghiệp? Bạn cần tìm hiểu về Thông Tư Hướng Dẫn Tiếng Trung Là Gì? Bài viết này cung cấp thông tin về hệ thống thuế của Hoa Kỳ, bao gồm các loại thuế, thời điểm nộp thuế và cách nhận hỗ trợ từ IRS. Mặc dù thông tin chi tiết về thông tư hướng dẫn cụ thể bằng tiếng Trung không được đề cập trong bài viết này, nhưng nó sẽ cung cấp cho bạn nền tảng kiến thức cơ bản về thuế Hoa Kỳ, giúp bạn dễ dàng tìm kiếm thông tin chuyên sâu hơn bằng tiếng Trung.
Quyền của người đóng thuế
Mỗi người đóng thuế đều có quyền cơ bản khi làm việc với IRS. Ấn phẩm 1, Quyền của bạn với tư cách là Người đóng thuế, tóm tắt các quyền này.
Ai cần khai thuế?
Hầu hết công dân Hoa Kỳ và người lao động tại Hoa Kỳ đều phải nộp thuế thu nhập nếu thu nhập của họ vượt quá mức tối thiểu. Ngay cả khi thu nhập dưới mức tối thiểu, bạn vẫn nên khai thuế.
Người lao động nhận mẫu W-2
Nếu bạn là người làm công ăn lương, chủ lao động sẽ cung cấp cho bạn Mẫu W-2, báo cáo tiền lương và thuế, thể hiện tổng thu nhập và khoản khấu trừ của bạn. Nếu bạn nhận được Mẫu W-2, bạn có thể cần khai thuế và có khả năng được hoàn thuế.
Người lao động trong nền kinh tế Gig
Người lao động trong nền kinh tế Gig kiếm thu nhập bằng cách cung cấp công việc, dịch vụ hoặc hàng hóa theo yêu cầu, thường thông qua nền tảng kỹ thuật số. Bạn phải trả thuế cho thu nhập kiếm được từ loại hình công việc này. Trung tâm Thuế dành cho nền kinh tế Gig cung cấp thông tin cần thiết để tuân thủ luật thuế.
Cá nhân tự kinh doanh
Bạn là cá nhân tự kinh doanh nếu bạn hoạt động thương mại hoặc kinh doanh với tư cách là chủ sở hữu duy nhất hoặc nhà thầu độc lập, là thành viên của công ty hợp danh hoặc đang kinh doanh cho chính mình. Cá nhân tự kinh doanh cần nộp thuế thu nhập hàng năm và thường phải trả thuế ước tính hàng quý. Bạn cũng có thể phải trả thuế tự kinh doanh, đóng góp vào bảo hiểm An sinh Xã hội và Medicare.
Chủ doanh nghiệp
Trung tâm Thuế cho Doanh nghiệp Nhỏ và Người Tự kinh doanh cung cấp thông tin về thuế cho người nộp thuế sử dụng Mẫu 1040 hoặc 1040-SR, Bảng C, E, F hoặc Mẫu 2106, cũng như các doanh nghiệp nhỏ có tài sản dưới 10 triệu đô la.
Trả thuế khi có thu nhập
Thuế thu nhập liên bang phải được trả khi bạn kiếm được hoặc nhận được thu nhập trong năm thông qua khấu lưu hoặc thanh toán thuế ước tính. Nếu bạn không trả đủ thuế, bạn có thể bị phạt.
Khấu lưu thuế
Nếu bạn là nhân viên, chủ lao động có thể khấu lưu thuế thu nhập từ tiền lương của bạn và trả cho IRS dưới tên của bạn. Số tiền thuế bị khấu lưu phụ thuộc vào thu nhập của bạn và thông tin bạn cung cấp cho chủ lao động trên Mẫu W-4, Chứng nhận Khấu lưu Thuế của Nhân viên. Sử dụng Công cụ Ước tính Khấu lưu Thuế để kiểm tra khoản khấu lưu của bạn.
Thuế ước tính
Nếu bạn đang kinh doanh cho chính mình, bạn thường cần phải trả các khoản thuế ước tính. Bạn cũng có thể cần trả thuế ước tính nếu bạn dự đoán sẽ nợ từ 1.000 đô la trở lên khi khai thuế. Bạn có thể bị phạt nếu các khoản thuế ước tính của bạn bị trễ hạn, ngay cả khi bạn được hoàn thuế.
Khai thuế cho cá nhân và gia đình
Thời điểm nộp tờ khai
Hạn chót khai thuế và nộp thuế cho cá nhân và gia đình phổ biến nhất là ngày 15 tháng 4. Xem trang Thời điểm nộp tờ khai để biết thông tin về các ngoại lệ và gia hạn.
Thông tin cần thiết để khai thuế
Mã số thuế (TIN)
Mã số thuế là bắt buộc trên tất cả các tài liệu liên quan đến thuế của bạn. Hầu hết các mã số thuế là số An sinh Xã hội. Nếu bạn không đủ điều kiện được cấp số An sinh Xã hội, bạn phải sử dụng mã số thuế cá nhân (ITIN).
Cách khai thuế
Khai thuế điện tử
Khai thuế điện tử là khi bạn sử dụng phần mềm khai thuế thương mại để gửi tờ khai thuế thu nhập của mình cho IRS qua internet. Nếu bạn khai thuế bằng điện tử, bạn thường sẽ nhận được tiền hoàn thuế trong vòng ba tuần kể từ ngày chúng tôi nhận được tờ khai của bạn – thậm chí nhanh hơn nếu bạn chọn để tiền hoàn thuế được gửi vào tài khoản ngân hàng của mình. Có một số tùy chọn khai thuế điện tử, bao gồm Free File.
Free File
Với Free File, bạn có thể chuẩn bị và nộp tờ khai thuế thu nhập liên bang miễn phí bằng cách sử dụng phần mềm.
Người đóng thuế đặc biệt
Quân đội và cựu chiến binh
Các thành viên và cựu chiến binh của Lực lượng Vũ trang Hoa Kỳ có các tình trạng và quyền lợi thuế đặc biệt – bao gồm quyền truy cập vào MilTax, một chương trình thường cung cấp việc chuẩn bị và nộp tờ khai thuế miễn phí.
Người đóng thuế quốc tế
Nghĩa vụ thuế của bạn với tư cách là cá nhân đóng thuế quốc tế tùy thuộc vào việc bạn là công dân Hoa Kỳ, người nước ngoài thường trú hay người nước ngoài tạm trú.
Khai thuế cho doanh nghiệp của bạn
Thông tin bạn cần để khai thuế
Mã số thuế của chủ lao động
Hầu hết các doanh nghiệp – và tất cả các chủ lao động – cần Mã số Thuế của Chủ lao động (EIN) để khai thuế. Bạn có thể nộp đơn xin EIN trực tuyến và nhận được số của mình ngay lập tức.
Thuế doanh nghiệp
Cơ cấu doanh nghiệp của bạn quyết định các loại thuế doanh nghiệp bạn phải trả và cách nộp thuế. Xin nhớ rằng, bạn phải trả thuế cho thu nhập của mình bằng cách nộp các khoản thuế ước tính thông thường trong suốt năm thuế. Tất cả các doanh nghiệp trừ công ty hợp danh đều phải khai thuế thu nhập hàng năm.
Thuế thu nhập doanh nghiệp
Mẫu đơn bạn sử dụng phụ thuộc vào cơ cấu doanh nghiệp của bạn.
Thuế lao động
Nếu bạn có nhân viên, bạn sẽ cần trả thuế việc làm. Thuế việc làm bao gồm Thuế An sinh Xã hội và Medicare, khấu lưu thuế thu nhập liên bang và thuế đánh trên tiền trả trợ cấp thất nghiệp liên bang.
Thuế gián thu
Bạn có thể cần trả thuế gián thu nếu doanh nghiệp của bạn sản xuất hoặc bán một số sản phẩm nhất định, vận hành một số loại hình doanh nghiệp nhất định, sử dụng nhiều loại thiết bị, phương tiện hoặc sản phẩm hoặc nhận được thanh toán cho một số dịch vụ nhất định.
Doanh nghiệp quốc tế
Các doanh nghiệp nước ngoài có hoạt động tại Hoa Kỳ hoặc các doanh nghiệp trong nước có hoạt động bên ngoài Hoa Kỳ đều phải đáp ứng các yêu cầu cụ thể cho các doanh nghiệp quốc tế.
Nhận trợ giúp để chuẩn bị tờ khai thuế
Trợ giúp thuế miễn phí cho người đóng thuế đủ điều kiện
Trợ giúp thuế miễn phí có sẵn trực tiếp tại hơn 10.000 địa điểm trên toàn quốc thông qua các chương trình tình nguyện chuẩn bị tờ khai thuế được chứng nhận bởi IRS. Bạn cũng có thể nhận trợ giúp trực tuyến thông qua Free File của IRS.
Thuê một chuyên gia thuế
Nếu bạn cần ai đó chuẩn bị tờ khai thuế cho mình, bạn cũng có thể chọn một chuyên gia thuế. Đây là một quyết định quan trọng. Bạn phải tin tưởng chuyên gia thuế của mình khi cung cấp thông tin cá nhân nhất.
Hoàn thuế
Ký gửi trực tiếp
Nếu bạn có tiền hoàn thuế, hãy chọn ký gửi trực tiếp khi nộp tờ khai thuế. Đó là cách nhanh nhất để nhận được tiền hoàn thuế của bạn. Cách này cũng miễn phí và an toàn. Bạn có thể ký gửi trực tiếp tiền hoàn thuế vào tối đa ba tài khoản ngân hàng.
Theo dõi khoản tiền hoàn thuế
“Tiền hoàn thuế của tôi ở đâu?” là một công cụ trực tuyến sẽ theo dõi tiền hoàn thuế của bạn. Để sử dụng công cụ này, bạn sẽ cần số An sinh Xã hội hoặc ITIN, tư cách khai thuế của bạn và số tiền hoàn thuế chính xác.
Các tùy chọn để thanh toán
Bạn có thể trả tiền thuế trực tuyến, qua điện thoại hoặc bằng thiết bị di động của mình.
Nhận trợ giúp của IRS
Các trò lừa đảo thuế
Những kẻ lừa đảo luôn cố gắng lấy tiền hoặc thông tin cá nhân của bạn. Hãy cảnh giác và tránh bị lừa bởi một trò lừa đảo về thuế. IRS sẽ không bao giờ liên lạc với bạn qua email, tin nhắn văn bản hoặc phương tiện truyền thông xã hội để hỏi thông tin cá nhân hoặc tài chính.
Trộm cắp danh tính
Hành vi trộm cắp danh tính liên quan đến thuế xảy ra khi ai đó đánh cắp thông tin cá nhân của bạn – chẳng hạn như số An sinh Xã hội hoặc ITIN – để khai thuế và yêu cầu tiền hoàn thuế một cách gian lận.
Cứu trợ thiên tai
Khi có thiên tai được liên bang tuyên bố, IRS cung cấp hỗ trợ thiên tai và cứu trợ khẩn cấp để giúp các cá nhân và doanh nghiệp phục hồi về mặt tài chính.
Dịch vụ Biện hộ Người đóng thuế
Dịch vụ Biện hộ Người đóng thuế (TAS) là một tổ chức độc lập thuộc IRS giúp đỡ người đóng thuế và bảo vệ quyền hạn của người đóng thuế.
Trung tâm cho Người đóng thuế có thu nhập thấp
Trung tâm cho Người đóng thuế có thu nhập thấp (LITC) là độc lập so với cả IRS và TAS. LITC đại diện cho các cá nhân có thu nhập dưới một mức nhất định và những người cần giải quyết các vấn đề về thuế với IRS.
Thông tin thuế của bạn
Xem tài khoản thuế của bạn
Tài khoản IRS của bạn cung cấp quyền truy cập an toàn để có thông tin về tài khoản thuế liên bang của bạn.
Lấy bản ghi thuế của bạn
Nếu bạn cần một bản sao thông tin tờ khai thuế gốc, hãy sử dụng công cụ Lấy bản ghi thuế.
Giải đáp các câu hỏi về thuế của bạn
Chủ đề về thuế
IRS có một danh sách các Chủ đề về Thuế để cung cấp thông tin tổng quát về thuế cho các doanh nghiệp và cá nhân.
Trợ lý thuế tương tác
Trợ lý thuế tương tác là một công cụ trực tuyến sẽ trả lời các câu hỏi về luật thuế của bạn.
Trợ lý Tín thuế Thu nhập kiếm được
Nếu bạn làm việc vào năm trước nhưng có thu nhập thấp hoặc trung bình, bạn có thể đủ điều kiện hưởng Tín thuế Thu nhập kiếm được (EITC). Với tín thuế này, bạn vẫn có thể được hoàn thuế ngay cả khi không nộp thuế.
Dịch vụ thông dịch
Nếu bạn không thể tìm thấy câu trả lời cho câu hỏi về thuế của mình trên IRS.gov, IRS có thể trợ giúp cho bạn bằng hơn 350 ngôn ngữ với sự hỗ trợ của các thông dịch viên chuyên nghiệp.
